第一部分 部門概況
一、部門主要職能
相城區(qū)財政局是區(qū)政府綜合管理全區(qū)財政收支、財稅政策、實施財政監(jiān)督、參與對區(qū)國民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)節(jié)的政府職能部門，其主要職責(zé)是：
（一）切實履行財稅調(diào)控職責(zé)，參與制定各項宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、綜合平衡社會財力、促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化及主體功能區(qū)建設(shè)的建議；擬訂和執(zhí)行區(qū)與鎮(zhèn)（街道、區(qū)）、國家與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
（二）貫徹執(zhí)行國家和省市、區(qū)有關(guān)財政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂和執(zhí)行全區(qū)財政、稅收發(fā)展戰(zhàn)略、方針政策、中長期規(guī)劃、改革方案及其他有關(guān)政策；改革完善區(qū)、鎮(zhèn)財政管理體制，指導(dǎo)鎮(zhèn)（街道、區(qū)）財政部門開展業(yè)務(wù)工作。
（三）負(fù)責(zé)財政、財務(wù)、會計、政府采購、相關(guān)國有資產(chǎn)管理的地方性法規(guī)和政府規(guī)章草案的起草工作，擬訂和執(zhí)行財政、財務(wù)、會計、政府采購、有關(guān)國有資產(chǎn)管理的政策規(guī)定；擬訂地方性稅收立法計劃，會同有關(guān)部門擬訂并審議上報地方性稅收法規(guī)、規(guī)章草案。
（四）承擔(dān)區(qū)級各項財政收支管理的職責(zé)。負(fù)責(zé)編制年度區(qū)級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受區(qū)政府委托，向區(qū)人民代表大會報告區(qū)級和全區(qū)年度預(yù)算及其執(zhí)行情況，向區(qū)人大常委會報告決算；組織制定區(qū)本級經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算；完善轉(zhuǎn)移支付制度。
（五）研究建立預(yù)算績效評價體系和財政資金績效管理機(jī)制，負(fù)責(zé)制定財政資金績效管理工作的有關(guān)政策、制度和實施辦法，組織開展財政資金績效管理和財政支出績效評價工作。
（六）負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，按規(guī)定管理政府性基金、行政事業(yè)性收費和其他非稅收入；負(fù)責(zé)政府性基金預(yù)算編制和管理工作；管理財政票據(jù)；擬訂彩票管理政策和有關(guān)辦法，管理彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金；參與全區(qū)治理亂收費、減輕企業(yè)和農(nóng)民負(fù)擔(dān)工作。
（七）組織制定國庫管理制度和國庫集中收付制度，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；負(fù)責(zé)制定政府采購政策、制度并監(jiān)督管理。
（八）負(fù)責(zé)各項區(qū)級財政專項資金的安排和監(jiān)督管理，擬訂部門、單位和項目資金的財務(wù)管理辦法；協(xié)助有關(guān)部門進(jìn)行項目的可行性研究和效益分析，監(jiān)督項目實施中資金的管理使用情況；監(jiān)督有關(guān)部門、單位的財務(wù)運行和收支預(yù)算執(zhí)行情況；審核有關(guān)部門的財務(wù)決算。
（九）負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位、文化企業(yè)和地方金融企業(yè)國有資產(chǎn)管理制度，按規(guī)定管理區(qū)級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)；代表區(qū)政府履行區(qū)級文化企業(yè)、國有金融企業(yè)出資人職責(zé)；制定需要全區(qū)統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；管理財政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯；監(jiān)督、執(zhí)行行政事業(yè)單位財務(wù)會計制度。
（十）研究制定和組織實施促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的財政政策；負(fù)責(zé)審核和匯總編制全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案；制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的規(guī)定和辦法，收取區(qū)本級企業(yè)國有資本收益；貫徹實施企業(yè)財務(wù)管理相關(guān)制度；按規(guī)定監(jiān)管地方各類金融機(jī)構(gòu)的財務(wù)、資產(chǎn)；參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度；按規(guī)定管理監(jiān)督產(chǎn)權(quán)交易及相關(guān)工作；依法管理和監(jiān)督資產(chǎn)評估行業(yè)及相關(guān)工作。
（十一）研究制定支持教育、科技、文化等社會事業(yè)改革與發(fā)展的財政政策；負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督區(qū)級財政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出；負(fù)責(zé)編制年度政府投資建設(shè)項目總資金計劃草案；審批下達(dá)具體建設(shè)項目的政府投資資金計劃和融資規(guī)模；制定政府投資建設(shè)項目的資金管理規(guī)定；負(fù)責(zé)政府投資建設(shè)項目的有關(guān)財政管理工作；負(fù)責(zé)相關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項儲備資金財政管理工作。
（十二）研究制定財政支農(nóng)涉農(nóng)政策并負(fù)責(zé)相關(guān)資金管理；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理，參與農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)規(guī)劃與項目管理；指導(dǎo)全區(qū)鎮(zhèn)級財政建設(shè)工作。
（十三）管理區(qū)級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出；擬訂和執(zhí)行社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，組織實施對社會保障資金（基金）使用的財政監(jiān)督，負(fù)責(zé)編制審核區(qū)級社會保障預(yù)決算草案，負(fù)責(zé)審核和匯總編制全區(qū)社會保險基金預(yù)決算草案。
（十四）執(zhí)行國家關(guān)于內(nèi)債、外債管理的方針政策、規(guī)章制度和國債、地方債發(fā)行計劃，制定地方有關(guān)配套性政策法規(guī)；防范財政風(fēng)險；承擔(dān)國外貸款管理有關(guān)工作。
（十五）牽頭制定國有土地等國有資源收入政策；參與國有土地等國有資源使用政策的研究和制度改革；參與住房保障政策研究，管理住房改革預(yù)算資金。
（十六）依法管理全區(qū)會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為；組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，依法管理和監(jiān)督注冊會計師行業(yè)及相關(guān)工作。
（十七）依法監(jiān)督檢查全區(qū)貫徹執(zhí)行國家財稅法規(guī)、政策的情況，反映全區(qū)財政收支管理中的重大問題，提出加強(qiáng)財政管理的政策建議，依法處理財政違紀(jì)違規(guī)問題。
（十八）制定財政科學(xué)研究和教育規(guī)劃；組織財政人才培訓(xùn)；負(fù)責(zé)財政信息化建設(shè)和財政信息宣傳工作。
（十九）負(fù)責(zé)全區(qū)政府債務(wù)和融資平臺監(jiān)督管理工作。審核、匯總和編制全區(qū)政府債務(wù)年度收支計劃和中長期動態(tài)資金平衡計劃；參與協(xié)調(diào)重大融資活動；分析研究經(jīng)濟(jì)財政運行形勢和融資信息，擬定債務(wù)管理的相關(guān)制度及措施；對舉債事項進(jìn)行審核，加強(qiáng)債務(wù)信息管理，對相關(guān)單位的債務(wù)管理工作實施考評。
（二十）承辦區(qū)政府交辦的其他事項。
（一）切實履行財稅調(diào)控職責(zé)，參與制定各項宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、綜合平衡社會財力、促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化及主體功能區(qū)建設(shè)的建議；擬訂和執(zhí)行區(qū)與鎮(zhèn)（街道、區(qū)）、國家與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
（二）貫徹執(zhí)行國家和省市、區(qū)有關(guān)財政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂和執(zhí)行全區(qū)財政、稅收發(fā)展戰(zhàn)略、方針政策、中長期規(guī)劃、改革方案及其他有關(guān)政策；改革完善區(qū)、鎮(zhèn)財政管理體制，指導(dǎo)鎮(zhèn)（街道、區(qū)）財政部門開展業(yè)務(wù)工作。
（三）負(fù)責(zé)財政、財務(wù)、會計、政府采購、相關(guān)國有資產(chǎn)管理的地方性法規(guī)和政府規(guī)章草案的起草工作，擬訂和執(zhí)行財政、財務(wù)、會計、政府采購、有關(guān)國有資產(chǎn)管理的政策規(guī)定；擬訂地方性稅收立法計劃，會同有關(guān)部門擬訂并審議上報地方性稅收法規(guī)、規(guī)章草案。
（四）承擔(dān)區(qū)級各項財政收支管理的職責(zé)。負(fù)責(zé)編制年度區(qū)級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受區(qū)政府委托，向區(qū)人民代表大會報告區(qū)級和全區(qū)年度預(yù)算及其執(zhí)行情況，向區(qū)人大常委會報告決算；組織制定區(qū)本級經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算；完善轉(zhuǎn)移支付制度。
（五）研究建立預(yù)算績效評價體系和財政資金績效管理機(jī)制，負(fù)責(zé)制定財政資金績效管理工作的有關(guān)政策、制度和實施辦法，組織開展財政資金績效管理和財政支出績效評價工作。
（六）負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，按規(guī)定管理政府性基金、行政事業(yè)性收費和其他非稅收入；負(fù)責(zé)政府性基金預(yù)算編制和管理工作；管理財政票據(jù)；擬訂彩票管理政策和有關(guān)辦法，管理彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金；參與全區(qū)治理亂收費、減輕企業(yè)和農(nóng)民負(fù)擔(dān)工作。
（七）組織制定國庫管理制度和國庫集中收付制度，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；負(fù)責(zé)制定政府采購政策、制度并監(jiān)督管理。
（八）負(fù)責(zé)各項區(qū)級財政專項資金的安排和監(jiān)督管理，擬訂部門、單位和項目資金的財務(wù)管理辦法；協(xié)助有關(guān)部門進(jìn)行項目的可行性研究和效益分析，監(jiān)督項目實施中資金的管理使用情況；監(jiān)督有關(guān)部門、單位的財務(wù)運行和收支預(yù)算執(zhí)行情況；審核有關(guān)部門的財務(wù)決算。
（九）負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位、文化企業(yè)和地方金融企業(yè)國有資產(chǎn)管理制度，按規(guī)定管理區(qū)級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)；代表區(qū)政府履行區(qū)級文化企業(yè)、國有金融企業(yè)出資人職責(zé)；制定需要全區(qū)統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；管理財政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯；監(jiān)督、執(zhí)行行政事業(yè)單位財務(wù)會計制度。
（十）研究制定和組織實施促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的財政政策；負(fù)責(zé)審核和匯總編制全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案；制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的規(guī)定和辦法，收取區(qū)本級企業(yè)國有資本收益；貫徹實施企業(yè)財務(wù)管理相關(guān)制度；按規(guī)定監(jiān)管地方各類金融機(jī)構(gòu)的財務(wù)、資產(chǎn)；參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度；按規(guī)定管理監(jiān)督產(chǎn)權(quán)交易及相關(guān)工作；依法管理和監(jiān)督資產(chǎn)評估行業(yè)及相關(guān)工作。
（十一）研究制定支持教育、科技、文化等社會事業(yè)改革與發(fā)展的財政政策；負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督區(qū)級財政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出；負(fù)責(zé)編制年度政府投資建設(shè)項目總資金計劃草案；審批下達(dá)具體建設(shè)項目的政府投資資金計劃和融資規(guī)模；制定政府投資建設(shè)項目的資金管理規(guī)定；負(fù)責(zé)政府投資建設(shè)項目的有關(guān)財政管理工作；負(fù)責(zé)相關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項儲備資金財政管理工作。
（十二）研究制定財政支農(nóng)涉農(nóng)政策并負(fù)責(zé)相關(guān)資金管理；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理，參與農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)規(guī)劃與項目管理；指導(dǎo)全區(qū)鎮(zhèn)級財政建設(shè)工作。
（十三）管理區(qū)級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出；擬訂和執(zhí)行社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，組織實施對社會保障資金（基金）使用的財政監(jiān)督，負(fù)責(zé)編制審核區(qū)級社會保障預(yù)決算草案，負(fù)責(zé)審核和匯總編制全區(qū)社會保險基金預(yù)決算草案。
（十四）執(zhí)行國家關(guān)于內(nèi)債、外債管理的方針政策、規(guī)章制度和國債、地方債發(fā)行計劃，制定地方有關(guān)配套性政策法規(guī)；防范財政風(fēng)險；承擔(dān)國外貸款管理有關(guān)工作。
（十五）牽頭制定國有土地等國有資源收入政策；參與國有土地等國有資源使用政策的研究和制度改革；參與住房保障政策研究，管理住房改革預(yù)算資金。
（十六）依法管理全區(qū)會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為；組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，依法管理和監(jiān)督注冊會計師行業(yè)及相關(guān)工作。
（十七）依法監(jiān)督檢查全區(qū)貫徹執(zhí)行國家財稅法規(guī)、政策的情況，反映全區(qū)財政收支管理中的重大問題，提出加強(qiáng)財政管理的政策建議，依法處理財政違紀(jì)違規(guī)問題。
（十八）制定財政科學(xué)研究和教育規(guī)劃；組織財政人才培訓(xùn)；負(fù)責(zé)財政信息化建設(shè)和財政信息宣傳工作。
（十九）負(fù)責(zé)全區(qū)政府債務(wù)和融資平臺監(jiān)督管理工作。審核、匯總和編制全區(qū)政府債務(wù)年度收支計劃和中長期動態(tài)資金平衡計劃；參與協(xié)調(diào)重大融資活動；分析研究經(jīng)濟(jì)財政運行形勢和融資信息，擬定債務(wù)管理的相關(guān)制度及措施；對舉債事項進(jìn)行審核，加強(qiáng)債務(wù)信息管理，對相關(guān)單位的債務(wù)管理工作實施考評。
（二十）承辦區(qū)政府交辦的其他事項。
二、部門決算單位構(gòu)成情況
1、局機(jī)關(guān)：辦公室、預(yù)算科、國庫科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、文教行政科、社會保障科、債務(wù)管理科、企業(yè)科、農(nóng)業(yè)科、監(jiān)督檢查科。
2、局下屬事業(yè)單位：相城區(qū)國庫支付中心、相城區(qū)政府采購辦公室、相城區(qū)投資評審中心、相城區(qū)基層財政服務(wù)中心4個全額撥款事業(yè)單位。
2、局下屬事業(yè)單位：相城區(qū)國庫支付中心、相城區(qū)政府采購辦公室、相城區(qū)投資評審中心、相城區(qū)基層財政服務(wù)中心4個全額撥款事業(yè)單位。
三、2016年度主要工作完成情況
2016年，全區(qū)財政部門堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，主動服務(wù)大局，認(rèn)真履行職責(zé)，全區(qū)財政運行保持了穩(wěn)中向好的態(tài)勢，財政各項改革發(fā)展工作取得了新的成績。
（一）積極主動作為，全區(qū)財政收支實現(xiàn)新突破。2016年全區(qū)收支穩(wěn)定在預(yù)期的合理區(qū)間，是在營改增全面推開、減稅降費等各項政策兌現(xiàn)因素疊加的復(fù)雜條件下，經(jīng)過全區(qū)兩級財政部門艱苦努力取得的，非常不容易，充分體現(xiàn)了財政部門腳踏實地、求真務(wù)實的工作作風(fēng)。2016年，全區(qū)兩級財政積極協(xié)調(diào)稅務(wù)部門，實時科學(xué)分析預(yù)測、及時排計劃下任務(wù)，切實加大依法組織收入力度，全年全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成80.1億元，增長14.4%。其中，稅收收入完成72.1億元，增長15.2%，稅收占比90%，財政收入增幅、稅比分別列全市第2和第5位，保持了量質(zhì)齊升的良好勢頭。2016年，全區(qū)完成一般公共預(yù)算支出56.4億元，支出進(jìn)度較往年明顯加快。按照建機(jī)制、?；?、兜底線的思路，全區(qū)公共財政支出60%以上用于民生，全區(qū)教育、社保就業(yè)、節(jié)能環(huán)保支出分別高出一般公共預(yù)算支出增幅14、32.3和29.3個百分點。
（二）聚力改革創(chuàng)新，全區(qū)財政管理工作邁出新步伐。全區(qū)財政部門圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作要求，深化財稅體制改革任務(wù)基本完成。支持供給側(cè)改革，提請區(qū)政府出臺相城區(qū)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革降成本行動計劃，分解落實方案、執(zhí)行稅收優(yōu)惠政策，為企業(yè)減負(fù)11億元；主動牽頭國地稅全面推進(jìn)營改增試點，認(rèn)真做好各項保障工作，推動稅收政策和過渡性安排有序?qū)嵤?。加?qiáng)預(yù)算執(zhí)行，政府預(yù)決算、區(qū)級部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費預(yù)決算全部公開；加強(qiáng)專項資金管理，81個專項資金項目納入專項資金監(jiān)管系統(tǒng)；全區(qū)全年盤活存量資金約5.2億元，提高財政資金使用效率。提升財政績效，開發(fā)預(yù)算績效管理信息系統(tǒng)，初步實現(xiàn)績效信息互通；規(guī)范財政投資評審，全年審減節(jié)約資金約3.61億元。推進(jìn)政府購買服務(wù)改革，全年全區(qū)完成政府購買服務(wù)116.61億元，占全部政府采購金額82.9%。開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，全區(qū)244家行政事業(yè)單位列入清查范圍；加強(qiáng)財政監(jiān)督，發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)就地就近監(jiān)管作用，監(jiān)管項目997個，監(jiān)管資金74.51億元；加強(qiáng)會計人員管理，籌建財政會計學(xué)會，調(diào)研全區(qū)會計人員持證上崗情況，提出限期整改要求，組織會計從業(yè)資格證培訓(xùn)，提高會計信息質(zhì)量。防控債務(wù)風(fēng)險，2016年末全口徑債務(wù)余額規(guī)模比上年下降8.4%，政府性債務(wù)余額控制在限額以內(nèi)。
第二部分 財政部門2016年度部門決算表
第三部分 財政部門2016年度決算情況說明
一、收入支出總體情況說明
財政部門2016年度收入、支出總計2466.58萬元，與上年相比收、支總計各增加 243.72 萬元，增長 11 %。主要原因是財政撥款有所增加。
（一）收入總計 2466.58 萬元。包括：
1．財政撥款收入 2432.26 萬元，為當(dāng)年從區(qū)級財政取得的一般公共預(yù)算撥款和政府性基金預(yù)算撥款， 與上年相比增加 236.16 萬元，增長 10.75 %。主要原因是機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整、職工住房保障調(diào)整等項目。
2．其他收入 34.33 萬元，為單位取得的除上述收入以外的各項收入，主要為元和成教中心出售會計繼續(xù)學(xué)習(xí)卡等相關(guān)工作時收取的學(xué)習(xí)卡工本費。與上年相比增加 7.56 萬元，增長28.24 %。
（二）支出總計 2466.58 萬元。包括：
1．一般公共服務(wù)（類）支出 2466.18 萬元，主要用于行政運行、一般行政管理事務(wù)、信息化建設(shè)和其他財政事務(wù)支出。與上年相比增加 243.32 萬元，增長10.95 %。主要原因是按照規(guī)定的基本支出和項目支出與去年相比分別略有增加。
二、收入決算情況說明
財政部門本年收入合計 2466.58 萬元，其中：財政撥款收入2432.26 萬元，占98.61 %；其他收入 34.33 萬元，占 1.39 %。
三、支出決算情況說明
財政部門本年支出合計 2466.58 萬元，其中：基本支出 2152.2萬元，占 87.25 %；項目支出 314.38 萬元，占 12.75 %。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
財政部門2016年度財政撥款收、支總決算 2432.26 萬元。與上年相比，財政撥款收、支總計各增加236.16 萬元，增長10.75%。主要原因是財政投資評審中心專項評審費支出等。
五、財政撥款支出決算情況說明
財政撥款支出決算反映的是一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算財政撥款支出的總體情況，既包括使用本年從區(qū)級財政取得的撥款發(fā)生的支出，也包括使用上年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。財政部門2016年財政撥款支出 2432.26 萬元，占本年支出合計的 98.61 %。與上年相比，財政撥款支出增加236.16 萬元，增長 10.75 %。主要原因是財政投資評審中心專項評審費支出等。
財政部門2016年度財政撥款支出年初預(yù)算為 3159.04 萬元，支出決算為2432.26 萬元，完成年初預(yù)算的 77 %。決算數(shù)小于年初預(yù)算的主要原因是部分項目當(dāng)年度支出調(diào)整以及按規(guī)定使用上年度結(jié)余指標(biāo)支付。其中：
（一）一般公共服務(wù)（類）
1.財政事務(wù)。年初預(yù)算為 2611.24 萬元，支出決算為 2432.26萬元，完成年初預(yù)算的 93.15 %。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是部分項目當(dāng)年度支出調(diào)整；二是部分支出年初未申請財政撥款預(yù)算，而是按規(guī)定使用上年度結(jié)余指標(biāo)支付 。
（二）文化體育與傳媒（類）
1.文化。年初預(yù)算為 0 萬元，支出決算為 0.4 萬元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因根據(jù)相關(guān)要求和機(jī)關(guān)運行需要適當(dāng)調(diào)增。
六、財政撥款基本支出決算情況說明
財政部門2016年度財政撥款基本支出 2151.85 萬元，其中：
（一）人員經(jīng)費 1919.81 萬元。主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會保障繳費、伙食補(bǔ)助費、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、其他工資福利支出。
（二）公用經(jīng)費 232.04 萬元。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、郵電費、差旅費、維修（護(hù)）費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
一般公共預(yù)算財政撥款支出決算反映的是一般公共預(yù)算財政撥款支出的總體情況，既包括使用本年從區(qū)級財政取得的一般公共預(yù)算財政撥款發(fā)生的支出，也包括使用上年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。財政部門2016年一般公共預(yù)算財政撥款支出 2432.26 萬元，與上年相比增加10.75 萬元，增長 10.75 %。主要原因是財政投資評審中心專項評審費支出等。財政部門2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為 3159.04 萬元，支出決算為 2432.56 萬元，完成年初預(yù)算的 77 %。決算數(shù)小于年初預(yù)算的主要原因是部分項目當(dāng)年度支出調(diào)整以及按規(guī)定使用上年度結(jié)余指標(biāo)支付。
八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
財政部門2016年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出 2151.85萬元，其中：
（一）人員經(jīng)費 1919.81 萬元。主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會保障繳費、伙食補(bǔ)助費、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、其他工資福利支出。
（二）公用經(jīng)費 232.04 萬元。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、郵電費、差旅費、維修（護(hù)）費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。
九、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費支出情況說明
財政部門2016 年度一般公共預(yù)算撥款安排的“三公”經(jīng)費決算支出中，公務(wù)接待費支出 9.78 萬元，占“三公”經(jīng)費的 100 %。具體情況如下：
1．公務(wù)接待費9.78萬元。其中：國內(nèi)公務(wù)接待支出 9.78 萬元，完成預(yù)算的 97.8 %，比上年決算增加1.2 萬元，主要原因為按規(guī)定的正常接待公務(wù)費用有所增加；決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是貫徹落實中央八項規(guī)定、省委十項規(guī)定、市委十二項規(guī)定和區(qū)委十四項規(guī)定精神，厲行節(jié)約，采取切實措施，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費支出。2016 年使用一般公共預(yù)算撥款開支的國內(nèi)公務(wù)接待 50 批次， 750 人次。
2．財政部門2016 年度一般公共預(yù)算撥款安排的會議費決算支出 12.3 萬元，完成預(yù)算的 82 %，比上年決算減少 1.49 萬元，主要原因貫徹落實中央八項規(guī)定、省委十項規(guī)定、市委十二項規(guī)定和區(qū)委十四項規(guī)定精神，厲行節(jié)約，采取切實措施，從嚴(yán)控制相關(guān)經(jīng)費支出；決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因按照相關(guān)規(guī)定，厲行節(jié)約，采取切實措施，從嚴(yán)控制相關(guān)經(jīng)費支出。2016 年度全年召開會議 12 個，參加會議 355 人次。
3．財政部門2016 年度一般公共預(yù)算撥款安排的培訓(xùn)費決算支出 37.24 萬元，比上年決算增加 35.33 萬元，主要原因為按照相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)財政系統(tǒng)人員業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)；決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因參加財政系統(tǒng)培訓(xùn)人員增多。2016 年度全年組織培訓(xùn) 5 個，組織培訓(xùn) 935 人次。主要為培訓(xùn)財政系統(tǒng)人員業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)等。
十一、其他重要事項的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出決算情況說明
2016年本部門機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出 232.04 萬元，比2015年增加42.65 萬元，增長 28.75 %。主要原因是：在嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定的情況下，適當(dāng)調(diào)整部分支出，以更好的確保機(jī)關(guān)運行，更好的服務(wù)全區(qū)工作大局。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指單位本年度從區(qū)級財政部門取得的財政撥款。
二、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。
三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項收入。
七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。
八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。
十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十四、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
十五、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十六、對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
十七、“三公”經(jīng)費：指區(qū)級部門用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十八、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費等。在財政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運行經(jīng)費”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費。
中國政府網(wǎng)
